Tại các doanh nghiệp cuối năm đều phải làm một công việc đó là quyết toán thuê. Vậy quyết toán thuế cần có những tài liệu gì để doanh nghiệp không bị phạt vì nhưng thiếu sót không đáng có?
1. Các loại thuế cần quyết toán.
Tài liệu quyết toán thuế đầy đủ nhất
– Thuế GTGT:
+ Tờ khai thuế GTGT hàng tháng.
+ Hóa đơn đầu ra đầu vào hàng tháng: bản gốc và các tờ khai
+ Các hóa đơn bị mất bản gốc, chỉ có bản photo cần chuẩn bị kèm theo các công văn báo mất đã gửi cq thuế
+ Các hoá đơn mua hàng có giá trị lớn hơn 20 triệu đồng trở lên bạn nên có bản sao chứng từ thanh toán
+ Lập sẵn một file excel tổng hợp
+ Hóa đơn đầu ra đầu vào hàng tháng: bản gốc và các tờ khai
+ Các hóa đơn bị mất bản gốc, chỉ có bản photo cần chuẩn bị kèm theo các công văn báo mất đã gửi cq thuế
+ Các hoá đơn mua hàng có giá trị lớn hơn 20 triệu đồng trở lên bạn nên có bản sao chứng từ thanh toán
+ Lập sẵn một file excel tổng hợp
– Thuế TNCN:
+ Hợp đồng lao động ; hồ sơ nhân sự
+ Quyết định lương; tăng lương; quy chế lương .
+ Bảng lương và các chứng từ thanh toán lương.
Thẻ lương nhân viên có chữ kí của người nhận ; UNC lương chuyển qua ngân hàng.
+ Biên lai khấu trừ nhân viên không kí hợp đồng hoặc nghỉ.
+ Giấy xin giảm trừ hoàn cảnh khó khăn.
+ Chứng minh nhân thân của người nước ngoài.
+ Các ủy quyền quyết toán thuế và các giấy tờ liên quan
+ Quyết định lương; tăng lương; quy chế lương .
+ Bảng lương và các chứng từ thanh toán lương.
Thẻ lương nhân viên có chữ kí của người nhận ; UNC lương chuyển qua ngân hàng.
+ Biên lai khấu trừ nhân viên không kí hợp đồng hoặc nghỉ.
+ Giấy xin giảm trừ hoàn cảnh khó khăn.
+ Chứng minh nhân thân của người nước ngoài.
+ Các ủy quyền quyết toán thuế và các giấy tờ liên quan
– Thuế khác
* Thuế xuất nhập khẩu:
+ Hợp đồng tiếng anh và tiếng Việt có công chứng.
+ Hồ sơ liên quan các mặt hàng xuất nhập khẩu.
+ Tờ khai xuất nhập khẩu.
+ Các chứng từ nộp thuế bằng tiền mặt hoặc qua ngân hàng.
+ Hợp đồng tiếng anh và tiếng Việt có công chứng.
+ Hồ sơ liên quan các mặt hàng xuất nhập khẩu.
+ Tờ khai xuất nhập khẩu.
+ Các chứng từ nộp thuế bằng tiền mặt hoặc qua ngân hàng.
* Thuế tiêu thụ đặc biệt :
+ TTĐB đã nộp
+ Biên lai nộp thuế nhập khẩu và bán hàng tronh nước.
+ Doanh số tổng hàng hóa tiêu thụ đặc biệt được bán ra.
+ TTĐB đã nộp
+ Biên lai nộp thuế nhập khẩu và bán hàng tronh nước.
+ Doanh số tổng hàng hóa tiêu thụ đặc biệt được bán ra.
– Thuế TBDN
Toàn bộ sổ sách kế toán, tài liệu kế toán của doanh nghiệp.
2. Các hợp đồng cần chuẩn bị trong quyết toán thuế.
Tài liệu quyết toán thuế đầy đủ nhất
Hệ thống tài chính.
+ Hệ thống sổ sách.
+ Hệ thống chứng từ hóa đơn: mua vào; nộp thuế; tờ trình; khế ước…
+ Quyển gốc và liên xanh hóa đơn bán ra.
+ Công nợ phải thi phải chi
+ TSCĐ hữu hình và vô hình.
+ Kiểm kê TSCĐ, CCDC hàng hóa, tiền mặt, xác nhận số dư ngân hàng.
+ Các tờ khai thuế GTGT. XNK, tình hình sử dụng hóa đơn,…
+ Hạch toán; giá thành sản phẩm; doanh thu chi phí.
+ Khấu hao TSCĐ; CCDC chi phí trả trước
+ Hệ thống sổ sách.
+ Hệ thống chứng từ hóa đơn: mua vào; nộp thuế; tờ trình; khế ước…
+ Quyển gốc và liên xanh hóa đơn bán ra.
+ Công nợ phải thi phải chi
+ TSCĐ hữu hình và vô hình.
+ Kiểm kê TSCĐ, CCDC hàng hóa, tiền mặt, xác nhận số dư ngân hàng.
+ Các tờ khai thuế GTGT. XNK, tình hình sử dụng hóa đơn,…
+ Hạch toán; giá thành sản phẩm; doanh thu chi phí.
+ Khấu hao TSCĐ; CCDC chi phí trả trước
Hồ sơ lao động
+ Hợp đồng lao đông
+ Hồ sơ cá nhân lao động
+ Bảng lương; trích nộp BH cho nhân viên
+ Hồ sơ khác khoản nợ công ty và nhân viên.
+ Quyết đinh tuyển dụng chức danh ; lương.
+ Tài liệu hồ sơ đào tạo nhân sự.
+Quy chế nhân viên
+ Hợp đồng lao đông
+ Hồ sơ cá nhân lao động
+ Bảng lương; trích nộp BH cho nhân viên
+ Hồ sơ khác khoản nợ công ty và nhân viên.
+ Quyết đinh tuyển dụng chức danh ; lương.
+ Tài liệu hồ sơ đào tạo nhân sự.
+Quy chế nhân viên
Nguồn: http://thanhlapcongtyhanoi24h.com/
Không có nhận xét nào:
Đăng nhận xét